Список аудиторских услуг компании Аудэкс
аудит и консалтинговые услуги
420015, Казань, Подлужная, 60
Меню
(843) 202-07-60
8 (800) 500-52-87
Меню
Главная Услуги Обучение «Налоги и налоговый учёт»

«Налоги и налоговый учёт»

Обучение для главных бухгалтеров, специалистов бухгалтерских служб, экономистов

«Налоги и налоговый учёт»

Место проведения: г. Казань, ул. Подлужная, 60, учебный класс

Время проведения: 14-16 ноября 2018г. с 13.00

Программа:

14 ноября (среда)

13.00-15.00 «Налоговый учет и отчетность»

Лектор: Власова Светлана Ивановна заместитель директора по аудиту компании «Аудэкс», аттестованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России, аттестованный налоговый консультант Палаты налоговых консультантов.

1.Сокращение срока камеральной проверки, уточнение порядка проведения доп. мероприятий, уточнение порядка подтверждения обоснованности применения налоговой ставки 0% и применения налоговых вычетов (ФЗ №302-ФЗ). Случаи сокращения сроков камеральной проверки добросовестных налогоплательщиков.

Исключение из объекта налогообложения налогом на имущество организаций движимого имущества и др. (ФЗ №302-ФЗ).

Совершенствование администрирования, единый налоговый платеж (ФЗ 232-ФЗ).

Пределы осуществления прав и необоснованная налоговая выгода (Письмо ФНС от 5.07.2018 №СА-4-7/12933@). Индексация ставок федеральных налогов (ФЗ №301-ФЗ).

Обновленные формы (уведомления, Приказ ФНС №ММВ-7-13/249@).

2. Запуск сервиса для проверки контрагентов "Прозрачный бизнес" (Приказ ФНС России от 30.05.2018 N ММВ-7-14/361@)

ФНС: какие новые позиции высших судов налоговики взяли на вооружение (Письмо ФНС России от 09.07.2018 N СА-4-7/13130).

Налоговики будут аннулировать декларации, подписанные неизвестно кем (Письмо ФНС России от 10.07.2018 N ЕД-4-15/13247)

С 2019 года налоговики будут запрашивать у аудиторов сведения о налогоплательщиках (Федеральный закон от 29.07.2018 N 231-ФЗ (вступает в силу 1 января 2019 года).

Выездную проверку могут продлить по одному и тому же основанию дважды (Информация ФНС России). Сомнительное требование налоговиков лучше исполнить (Письмо ФНС России от 02.08.2018 N ЕД-4-2/14951@) ИФНС может проверить период, превышающий три года (Письмо Минфина России от 26.07.2018 N 03-02-07/1/52519) Налоговики вправе требовать пояснения о расхождении баз по НДС и налогу на прибыль (Определение ВС РФ от 26.07.2018
N 307-КГ18-10196).

15.00 – 15.30 Перерыв кофе-брейк

15.30 - 17.00 «Применение ККТ при расчетах. Имущественные налоги»

Лектор: Власова Светлана Ивановна заместитель директора по аудиту компании «Аудэкс», аттестованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России, аттестованный налоговый консультант Палаты налоговых консультантов.

 

1. Налог на имущество организаций

Понятие движимого и недвижимого имущества по ГК РФ

Изменения в порядке исчисления и уплаты налога на имущество: последствия для налогоплательщика

Изменение порядка предоставления льгот по движимому имуществу, относимому к 3–10 амортизационным группам (335-ФЗ от 27.11.2017). Какие виды движимого имущества могут быть «льготированы» субъектами РФ. Признаки движимого имущества, по которому налоговые льготы не могут быть предоставлены субъектом РФ. Ограничение размера ставки налогообложения движимого имущества в 2018 году. Новая декларация по налогу на имущество организаций: сложные вопросы заполнения.

Особенности исчисления и уплаты налога

Порядок расчета налога на имущество организаций в 2018 году. Объекты недвижимости, включаемые в базу налога на имущество по кадастровой стоимости. Расчет налога на имущество по недвижимости, кадастровая стоимость которой определена в течение года. Как пересчитать налог на имущество после изменения кадастровой стоимости. Объекты недвижимости, учитываемые не на сч. 01 (порядок включения в базу для исчисления налога на имущество). Проблемные вопросы применения льгот по налогу на имущество организаций. Особенности исчисления налога на имущество в разъяснениях Минфина России. Спорные вопросы расчета налога на имущество организаций: нормы НК РФ, позиции налоговых органов и судов.

Официальные разъяснения и судебная практика

2. Транспортный налог

Федеральный закон от 27.11.2017 N 335-ФЗ затронул также порядок расчета транспортного налога в отношении дорогостоящих автомобилей. В соответствии с изменениями, вступившими в силу с 2018 г., повышающий коэффициент для расчета транспортного налога с автомобилей стоимостью от 3 до 5 000 000 руб. снижен до минимального значения 1,1.

Официальные разъяснения и судебная практика

 3. Земельный налог

После внесения поправок в НК РФ Федеральным законом от 27.11.2017 N 335-ФЗ в целях исчисления земельного налога изменение кадастровой стоимости земельного участка из-за новых характеристик (вида разрешенного использования, категории земель, площади) будет учитываться со дня внесения в ЕГРН новых сведений.

Официальные разъяснения и судебная практика

 4. Налог на имущество физических лиц

С 2018 г. законодательный (представительный) орган государственной власти субъекта РФ, на территории которого применяется порядок определения налоговой базы по налогу на имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости объектов налогообложения, вправе принять закон, устанавливающий, что на сумму недоимки по налогу на имущество физических лиц пени начисляются с определенных налоговых периодов.

Официальные разъяснения

5. ''Онлайн-кассы: изменения 2018- 2019гг. Новые обязанности и новые возможности"

-              Общий порядок применения ККТ и его нюансы.

-              Термин «Расчеты»: прошлое, настоящее и будущее.

-              Безналичные расчеты: применение ККТ и формирование кассового чека.

-              Кассовый чек: сроки формирования и его вид (бумага и/или электронный).

-              Неприменение ККТ: патент, виды деятельности, особенности.

-              Ответы на вопросы.

 

15 ноября (четверг)

13.00-15.00 «Учет и отчетность по страховым взносам и НДФЛ»

Лектор: Галимзянова Светлана Аскаровна ведущий налоговый консультант Департамента налогового и правового консалтинга Компании «Аудэкс».

 1. Новое в исчислении и уплате НДФЛ в 2018 г.

- Учет доходов физических лиц и формирование налоговой базы.

-Дополнительные критерии признания материальной выгоды доходом налогоплательщика.

- Изменения в порядке исчисления и уплаты налога с доходов от азартных игр и лотерей.

- Новые правила подачи отчетности по НДФЛ при реорганизации.

- Дополнительные коды для справок 2-НДФЛ.

- Новые льготы по НДФЛ.

- Разъяснения контролирующих органов и судебная практика.

 2. Уплата страховых взносов в 2018 г.

- Сложные вопросы исчисления и уплаты страховых взносов.

- Перечень выплат, не признаваемых объектом обложения.

- Срок действия общих тарифов страховых взносов.

-Расширен перечень ошибок, в случае которых расчет по взносам считается непредставленным.

- Судебная практика по вопросам уплаты страховых взносов.

15.00 – 15.30 Перерыв кофе-брейк

 15.30 – 17.30 «Спецрежимы»

Лектор: Насырова Венера Ильдусовна - к.э.н., доцент, налоговый консультант

 

1. УСН

1.1. Процедура перехода на упрощенную систему налогообложения в 2018 году.

Ограничения применения УСН в связи с изменениями в законодательстве.

Роль взаимозависимости при переходе фирмы на упрощенную систему налогообложения. Предельный размер доходов в 2018 году. Лимит по основным средствам: изменения по УСН с 2018 года. Последствия превышения установленных ограничений применения УСН. Возникновение права на применение пониженной ставки при УСН.

 1.2. Порядок ведения бухгалтерского учета при УСН.

Порядок и условия ведения бухгалтерского учета и сдачи бухгалтерской отчетности с 2013 года в соответствии с законом «О бухгалтерском учете» № 402-ФЗ.

Рабочий план счетов субъектов, применяющих УСН.

Упрощенные способы ведения бухгалтерского учета и сдачи отчетности.

Существенные аспекты учетной политики для целей налогообложения.

Ведение бухгалтерского и налогового учета индивидуальными предпринимателями.

Анализ изменений правил учета основных средств, материалов и товаров в свете приказа Минфина России от 16.05.2016 № 64н. Новая редакция ПБУ 6/01 «Учет основных средств».

 1.3. Новации некоторых аспектов налогового учета при УСН.

Налог на добавленную стоимость при УСН. Посреднические договоры и порядок налогового учета НДС (агентирование, комиссия, поручение). Особенности составления и перевыставления счетов-фактур. Вопросы исчисления НДС, принятия налоговых вычетов, восстановление НДС при переходе на УСН с общего режима и обратно.

Формирование налоговой базы переходного периода по налогу на прибыль организаций.

Налоговый учет расходов по основным средствам и нематериальным активам. Условия признания расходов по основным средствам и нематериальным активам в налоговой базе по УСН, в зависимости от периода их приобретения. Приобретение основных средств за счет заемных средств или в рассрочку: налоговые последствия. Создание основных средств и нематериальных активов: списание расходов в налоговую базу.

Признание некоторых видов доходов и расходов в налоговой базе при применении УСН. Изменения в составе доходов. Авансы и кредиторская задолженность. Изменения в составе расходов: расходы на НИОКР, расходы в виде налогов и сборов, отрицательные курсовые разницы.

Особенности заполнения книги учета доходов и расходов по новой форме, заполнения налоговой декларации и исчисления налога по УСН

Налог на имущество организаций по кадастровой стоимости.

Обзор разъяснений Минфина и судебной практики.

 2. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

Основные изменения, внесенные в гл.26.3 НК РФ с 1.01.16 г.

Применение ЕНВД при осуществлении различных видов деятельности.

Сложные вопросы налогообложения при переходе с общего режима на ЕНВД и обратно, при совмещении режимов (общая система и ЕНВД, УСН и ЕНВД).

Вопросы применения контрольно-кассовой техники в свете изменений Федерального закона № 54-ФЗ от 22 мая 2003 г.

Отмена ЕНВД с 2021 года (Федеральный закон N 178-ФЗ от 2 июня 2016 г.): налоговые последствия.

Обзор разъяснений Минфина и судебной практики.

 

16 ноября (пятница)

13.00-15.00 «НДС –2018 г.»

Лектор: Ерина Татьяна Валерьевна – доцент КФУ, лектор Федеральной лекторской группы и практикующий бухгалтер.

 Ставка 20%, Изменения в восстановлении НДС (ФЗ №303-ФЗ). Корректировка перечня кодов видов продовольственных товаров и товаров для детей, облагаемых по ставке 10%. Основания для пересчета пропорции входного НДС по облагаемым и необлагаемым операциям. Поправки в законодательстве о duty free. Документальное подтверждение ставки 0%. Освобождения от НДС (145 и 149 НК РФ). Счета-фактуры, в т.ч. корректировочные (Письмо МФ от 08.08.2018 №03-07-08/56034). Минфин рассказал, как оформить счет-фактуру при возврате товара, если продавец учитывал его с НДС (Письмо Минфина России от 21.05.2018 N 03-07-09/34040) Какие документы нужно оформить, возвращая товар, принятый на учет. Исправляем счета-фактуры: какую форму использовать (Письмо ФНС России от 07.06.2018 N СД-3-3/3806@). Аванс заказчику вернул банк-гарант: когда исполнитель может принять НДС к вычету (Письмо Минфина России от 05.06.2018 

N 03-07-11/38457). ВС РФ: как считать срок на вычет НДС с неотработанного аванса. Минфин рассказал о том, как срок для освобождения от НДС исчисляется для новых компаний и индивидуальных предпринимателей.

 15.00 – 15.30 Перерыв кофе-брейк

 15.30-17.00 «Новые изменения в налогообложении прибыли, вступившие в силу с 1 января 2018 года. Актуальные вопросы и сложности налога на прибыль. Мнения, практика, споры».

 Лектор: Гизатуллин Сергей Нурбатович – заместитель директора по аудиту компании «Аудэкс», аттестованный аудитор РСА.

 - Изменения и дополнения в порядке исчисления налога на прибыль:

Федеральный закон от 23 апреля 2018 г. №113-ФЗ

Федеральный закон от 27 ноября 2017 г. №335-ФЗ

Федеральный закона от 30 сентября 2017 г. № 286-ФЗ

- Актуальные вопросы, связанные со «списанием в убытки» активов налогоплательщика (сомнительная дебиторка, ценные бумаги, доли в уставном капитале, брак, продукция с истекшим сроком годности, утратившие стоимость ТМЦ).

- Учет затрат, связанных с приобретением и эксплуатацией основных средств.

Нормы расхода топлив и смазочных материалов на автомобильном транспорте.

Ускоренная амортизация.

Затраты, формирующие стоимость амортизируемого имущества.

Ликвидация “недостроя”.

- Специфика переноса убытков на будущее.

- Требования Налогового кодекса и мнения налоговиков в отношении документов, подтверждающих расходы.

- Дивиденды. Риски для получателя.

- Особенности налогообложения при осуществлении операций займа ценными бумагами.

- Практика судов по выездным проверкам.

 

Для ежегодного подтверждения аттестата профбухгалтера (40 час.) с выдачей сертификата ИПБ, стоимость составит 6 000 руб. Стоимость обучения для тех, кто не имеет аттестат: 1 день участия 2 500 руб., участие в одном блоке 1 750 руб. (НДС не облагается).

Зарегистрируйтесь заранее по телефонам: (843) 590-18-46, 590-18-45, 20-20-766 или отправьте заявку по e-mail: fpeo@audex.ru или на сайте www.audex.ru Количество мест ограничено.



 

Перезвоним и ответим на Ваши вопросы!

Наши клиенты

Напишите нам: